"הארגון - המגזין החברתי של ישראל" | 57 | ספטמבר 2020,תשרי תשפ"א

במשיכת כספים שהופקדו עד לתקרת ההפקדה המוטבת. 1 שנים לגבי עובד או יחיד שהגיע לגיל הפרישה 3 שנים ממועד התשלום הראשון לאותו החשבון או אם חלפו 6 כספי קרן השתלמות יהפכו לנזילים במקרים הבאים: אם חלפו 2 , להלן: "הפקודה"). 1961- או לגבי סכומים ששימשו את העובד או היחיד לצורך השתלמותו (השתלמות כהגדרתה בפקודת מס הכנסה [נוסח חדש], התשכ"א שנים ממועד התשלום הראשון לגבי עובד או יחיד שהגיע לגיל הפרישה או לגבי סכומים ששימשו את העובד או היחיד לצורך השתלמותו כהגדרתה בפקודה. 3 או בחלוף 3 מידע זה אינו מהווה ייעוץ משפטי, המלצה או חוות דעת ואין בו תחליף לייעוץ ו/או שיווק פנסיוני אישי ו/או שיווק השקעות אישי ו/או ייעוץ מס המותאם לצורכי הלקוח. המידע המוצג בכתבה הוא חומר מסייע בלבד ואין בו כדי למצות ו/או להחליף את הוראות ההסדר התחיקתי ו/או הוראות התקנון הרלוונטי ו/או הנחיות החברה. אין לראות במידע זה כעובדתי או כמידע שלם וממצה של ההיבטים הכרוכים בניירות ערך ו/או בנכסים הפיננסיים או הפנסיוניים המוזכרים בו. אין באמור התחייבות החברה להשגת תשואה ואין במידע על תשואות שהושגו בעבר כדי להעיד על תשואות שתושגנה בעתיד. לבית ההשקעות אלטשולר שחם עשוי להיות עניין אישי בנושא הסקירה. העושה שימוש במידע המופיע בכתבה זו, עושה זאת על אחריותו המלאה והבלעדית בלבד ולא תהיה לו/ה כל טענה ו/או תביעה ו/או דרישה מכל מין וסוג שהוא, כלפי אלטשולר שחם ו/או מי מטעמה. ** מתן הלוואה נתון להחלטת החברה וכפוף לשיקול דעתה הבלעדי, בהתאם למדיניות החברה והוראות הדין ובכפוף לעמידה בתהליך חיתום אשר עשוי לכלול, בין היתר, מילוי שאלון, הצגת אסמכתאות תומכות ובדיקת אשראי צרכני. החברה רשאית לשנות את תנאי ההלוואות שיינתנו על ידה מעת לעת. אי עמידה בפירעון ההלוואה עלול לגרום חיוב בריבית פיגורים והליכי הוצאה לפועל. זקוקים להכנסה ורוצים למשוך את כספי קרן ההשתלמות? חכו רגע משבר הקורונה יצר לחוסכים רבים מצוקה תזרימית עקב אובדן או ירידה בהכנסות, מה שגורר משיכת חסכונות שצברו החוסכים במהלך השנים וביניהם גם כספי קרן השתלמות. למה משיכת כספים מקרן השתלמות נזילה עשויה לגרום לנזק ואילו פתרונות קיימים עבור מי שזו החלופה היחידה שלהם? התקופה הנוכחית יצרה למשקי בית רבים פגיעה משמעותית בהכנסות, בין אם על רקע הוצאה לחופשה ללא תשלום, פיטורים או ירידה בהכנסות כתוצאה מצמצום היקפי המשרה. באופן טבעי כדי לעמוד בהוצאות השוטפות, בהתחייבויות ובתשלומים שלא עוצרים, ישנה פנייה לכספי חסכונות ולהשקעות שנצברו במהלך השנים. אחד מאפיקי החיסכון המידיים שרבים ממהרים למשוך בזמנים של קושי תזרימי הוא קרן ההשתלמות, אך יש לקחת בחשבון שצעד שכזה עלול לגרום לנזק בעתיד. לכן, לפני שמבצעים משיכה ממכשיר חיסכון כזה או אחר, חשוב להבין מה הנזק שעשוי להיגרם, וכאשר יש יותר מאפיק חיסכון אחד, מוצע לבדוק היטב את תנאי החיסכון בכל אחד מהאפיקים הקיימים בטרם קבלת החלטה מהיכן למשוך את הכסף. כך למשל, מוצע לבחון את פרמטר התשואה- ישנם אפיקים, כדוגמת פיקדונות או תכניות חיסכון שבמקרים רבים מניבים ריבית נמוכה מאוד (ואפילו אפסית) ולכן השארת הכסף באפיק, ככל הנראה לא תהווה יתרון משמעותי ביחס לאפיקים אחרים. מה כדאי לשקול לפני משיכת כספי קרן ההשתלמות? ק ר ן השתלמ ו ת ה י א אחד ממכשירי החיסכון האטרקט י בי י ם בי ו תר שקיימים כיום. מדוע? משום שאחד היתרונות הייחודיים שלה הוא פטור ממס רווח הון בעת משיכת הכספים, . 2 כאשר הם הופכים לנזילים 1 הפטור ממס רווח הון במשיכה הונית לא קיים כיום בשום מכשיר אחר, והוא עשוי להגיע לאלפי שקלים לאורך השנים. כאשר משאירים את הכספים עד לגיל הפרישה, הפטור אף עשוי לגדול עוד יותר ולהגיע אף לכמה עשרות אלפי שקלים. בנוסף, הכספים בקרן ההשתלמות מושקעים בשוק ההון במטרה להניב תשואה, ולכן נהנים מעיקרון הריבית דריבית. כלומר, ככל שהכספים שהפקדנו בשנה הראשונה השיאו תשואה, בשנה השנייה התשואה תחול גם על ההפקדות שלנו וגם על הריבית שנצברה בשנה הראשונה - וכך הלאה לאורך השנים. ככל שתקופת החיסכון מתארכת עיקרון הריבית דריבית נוטה להתעצם ועשוי להיות משמעותי יותר. ויש נקודה נוספת שכדאי להתייחס אליה: ישנם חוסכים שרואים בקרן ההשתלמות חיסכון ארוך טווח שהכספים בו מיועדים למשיכה רק בעת יציאה לפנסיה. כלומר, מעין חיסכון משלים לצד החיסכון הפנסיוני שבמקרים רבים הקצבה שנקבל ממנו לאחר הפרישה נמוכה משמעותית מהשכר האחרון שלנו. לכן, משיכה של קרן ההשתלמות עשויה להקטין את החיסכון הכולל של מי שמייעד את כספי קרנות ההשתלמות כחיסכון שישמש לאחר היציאה לפנסיה לחיסכון. אם נסכם את כל מה שהזכרנו מעלה במשפט אחד, אפשר לומר שמשיכת כספי קרן ההשתלמות עשויה להיות צעד עם השלכות משמעותיות, אשר עשויות לפגוע בפוטנציאל התשואה ועשויות להקטין את החיסכון העתידי. אילו חלופות נוספות ניתן לשקול לפני שמושכים קרן השתלמות? ראשית, מוצע לבצע בדיקה מקיפה של כלל החסכונות וההשקעות שברשותכם. ייתכן שיש נכסים אחרים שאולי עדיף לכם לממש לפני קרן ההשתלמות. אם ביצעתם בדיקה מקיפה וקרן ההשתלמות היא אפיק החיסכון היחיד שעומד לרשותכם, יש כמה פתרונות שיאפשרו לכם להשתמש בכספים הללו מבלי לפגוע ביתרונות שעומדים לזכותכם ולכן מומלץ להיוועץ עם גורם מקצועי טרם נקיטת . 3 פעולה כשלהי אין ברירה? ניתן לבחון גם אפשרות של נטילת הלוואה על חשבון קרן ההשתלמות אפשרות נוספת היא נטילת הלוואה** על חשבון קרן ההשתלמות. במקרים רבים תוכלו לקבל הלוואה בתנאים אטרקטיביים ביחס לריביות שמוצעות היום בשוק, ובמקביל הכספים שחסכתם ימשיכו להיות מושקעים בקרן ולא תאבדו את היתרונות שלה ואת הוותק שצברתם. חשוב לדעת שבמצב הנוכחי לאור משבר הקורונה, היקפי ההלוואות ירדו וחלק מהגופים אף לא מאפשרים בכלל ליטול הלוואה על חשבון הכספים הלא נזילים. ניתן לפרוס את החזר ההלוואה לאורך שנים ובמקרה הגרוע אף להחזיר אותה מתוך כספי קרן ההשתלמות. בשורה התחתונה, לפני שממהרים למשוך כספים מקרן ההשתלמות מתוך מחשבה שמדובר במכשיר חיסכון זמין, כדאי לעצור לרגע ולחשוב על ההשלכות. לכן, מומלץ להיוועץ עם בעל רישיון בטרם קבלת החלטה, על מנת לבחור בדרך המתאימה לכם ביותר.